Definition
Datenbasierte Betrugsaufdeckung bezeichnet die systematische Analyse grosser Datenmengen zur Identifikation von Auffälligkeiten, Mustern und Anomalien mit Bezug zu Betrug.
Kontext
Datenbasierte Betrugsaufdeckung wird insbesondere im Rahmen von Fraud Risk Management, Compliance und Interner Revision eingesetzt. Sie ermöglicht die kontinuierliche Überwachung von Transaktionen und Stammdaten sowie die Identifikation von Red Flags, auffälligen Transaktionsmustern und potenziellen Schwächen in Internen Kontrollen.
Bedeutung
Datenbasierte Betrugsaufdeckung ermöglicht eine skalierbare, kontinuierliche und datengetriebene Überwachung und erhöht die Wahrscheinlichkeit, auch komplexe oder systematische Betrugsmuster frühzeitig zu erkennen.
Beispiel
Dublettenanalyse bei Lieferanten.
Quellen
Zitierempfehlung
wirtschaftsforensik.ch Redaktion: "Datenbasierte Betrugsaufdeckung", in: Glossar, wirtschaftsforensik.ch, https://wirtschaftsforensik.ch/glossar/data-analytics-detection/, abgerufen am 18.04.2026.