Definition
Interne Untersuchung bezeichnet einen strukturierten Prozess zur Aufklärung von Verdachtsfällen innerhalb einer Organisation, insbesondere im Zusammenhang mit Betrug oder anderen Regelverstössen.
Kontext
Interne Untersuchungen sind ein zentrales Instrument im Compliance- und Fraud Risk Management. Sie stehen in engem Zusammenhang mit Forensischer Befragung, Forensischer Beweissicherung und der Beweiskette (Chain of Custody) und umfassen typischerweise die Analyse von Daten, Dokumenten und Kommunikationsinhalten.
Bedeutung
Interne Untersuchungen sind eine zentrale Massnahme zur Aufklärung von Betrug und anderen Compliance-Vorfällen und bilden die Grundlage für weitere rechtliche, organisatorische und disziplinarische Schritte.
Beispiel
Analyse von E-Mails und Buchungsdaten.
Quellen
Zitierempfehlung
wirtschaftsforensik.ch Redaktion: "Interne Untersuchung", in: Glossar, wirtschaftsforensik.ch, https://wirtschaftsforensik.ch/glossar/internal-investigation/, abgerufen am 18.04.2026.