Definition
Auffällige Transaktionsmuster sind ungewöhnliche Häufungen, Wiederholungen oder strukturelle Auffälligkeiten in Transaktionen, die nicht durch das operative Geschäft erklärbar sind.
Kontext
Auffällige Transaktionsmuster treten häufig im Zusammenhang mit Betrug, Geldwäsche oder Umgehung von Internen Kontrollen auf. Sie können durch gezielte Fragmentierung (z. B. Aufsplitten von Beträgen), periodische Wiederholungen oder systematische Abweichungen von üblichen Geschäftsprozessen entstehen.
Bedeutung
Auffällige Transaktionsmuster gelten als starkes Red Flag, da sie auf strukturierte und wiederkehrende Manipulationen oder Verschleierungshandlungen hindeuten können.
Beispiel
Viele Kleinbeträge an denselben Empfänger.
Quellen
Zitierempfehlung
wirtschaftsforensik.ch Redaktion: "Auffällige Transaktionsmuster", in: Glossar, wirtschaftsforensik.ch, https://wirtschaftsforensik.ch/glossar/transaction-pattern-red-flag/, abgerufen am 18.04.2026.